Inzicht in Cashmanagement

De zorgen die bedrijven hebben vanwege stijgende kosten zijn nog steeds hoog, maar voorbij hun piek. Ondernemers zien herstel van de economie, meer investeringskansen en groei van werkgelegenheid. Ze zijn dan ook optimistischer geworden over de toekomst. De wereldwijde bezorgdheidindex van bedrijven is in het eerste kwartaal van 2023 afgenomen, meldt het Institute of Management

Cashflowmanagement is een 'hot item' en dat zal het voorlopig ook zeker blijven. Inzicht in de cashflow-ontwikkeling is van groot belang. Mede ingegeven door regelingen die de cash-out verlagen door het verlenen van uitstel van betaling voor bijvoorbeeld de omzetbelasting en loonheffingen. Zodra de ondernemingen van het 'infuus' gaan, zal dit een impact gaan hebben. Inzicht hierin is key.

Dit laatste artikel over ratio's bespreekt nog twee categorieën. Dat zijn enerzijds de investeringsratio's en anderzijds de financieringsratio's. Een nadere toelichting op enkele representatieve ratio's. Investeringsratio's Investeringsratio's kunnen het best afgeleid worden uit het voortschrijdend  kasstroom- of liquiditeitsoverzicht, namelijk het rolling forecast cashflow statement (RFCFS). In dit overzicht wordt onderscheid gemaakt tussen operational en capital expenditures.

In veel jaarrekeningen en in menig studieboek financieel management zijn de balansratio's oververtegenwoordigd, terwijl kasstroomratio's niet of nauwelijks aan bod komen. Dat wekt enige verbazing omdat ratio's ontleend aan een kasstroomoverzicht gebaseerd zijn op geldstromen. Hierdoor geven deze ratio's een betrouwbaarder en dynamischer beeld van de liquiditeit en solvabiliteit dan de traditionele balansratio's die extreem

In de praktijk van financieel management worden naast de nettokasstroom nog enkele andere cashflowbegrippen gehanteerd. Dit artikel gaat in op free cashflow en cash float. Ze kennen beide een eigen berekeningswijze.

Het kabinet eist dat banken een bredere infrastructuur optuigen voor biljetten en munten. Ook buigt de Eerste Kamer zich binnenkort over de acceptatieplicht van contant geld voor ondernemers.

De snel veranderende en complexere wereld vraagt om een anders georiënteerde controller. Ivo De Loo, hoogleraar Management Accounting & Control aan Nyenrode Business Universiteit, vertelt hoe die controller eruitziet.

Projectfinanciering is het meest effectief wanneer de overheid het inzet voor kleine en jonge bedrijven. Er is volgens het CPB sterk bewijs dat overheidsfinanciering die zich richt op de steun van grote en oude bedrijven niet goed werkt.

Cashmanagement is ondertussen, en minder dan vroeger, een kwestie van zoveel mogelijk centralisatie met zo fraai mogelijke constructies. Denk na bij adviezen door belanghebbenden en doe maar wat bij het bedrijf eigen past. Als cashmanagement in het werk geen bijzaak maar een hoofdzaak is, kan ik de website van The Global Treasurer beslist aanraden. Weliswaar

Als een bedrijf afstevent op faillissement, en dringend nodige additionele financiering niet kan worden aangetrokken door een impasse tussen de aandeelhouders, dan kan de Ondernemingskamer (OK) ingrijpen. We spreken dan van 'noodzaakfinanciering'. Dit deed zich recentelijk voor bij een bedrijf dat tankstations in Oekraïne exploiteert en door de oorlog aldaar afstevende op een faillissement. Het

Voor het zevende achtereenvolgende jaar onderzochten cm: ControllersMagazine en Executive Finance wat u als finance professional bezighoudt als het gaat om technologie in uw werk.  Nadat eerder al corona ervoor zorgde dat sommige projecten in een stroomversnelling raakten, of juist uitgesteld werden, hebben we nu te maken met torenhoge inflatie en een zeer krappe arbeidsmarkt.

Voor het plannen van projecten is een Gantt-grafiek een handig hulpmiddel in Excel. Deze whitepaper geeft een overzicht van het tijdspad, de taken die daarin voltooid moeten worden en de voortgang van de elementen. Ook behandelen we een aantal methoden om zo'n grafiek op te bouwen: handmatig, met een sjabloon of met behulp van een